تشکیل کمیته ویژه مالیاتی برای رسیدگی به تراکنش های مشکوک بانکی+ سند

یکشنبه 3 دی 1396 - 09:57
کد مطلب: 888423
مالیات

سازمان مالیاتی ضمن تشکیل کمیته ویژه رسیدگی به تراکنش های مشکوک، در ادارات کل مالیاتی، از استعلام تراکنش های بانکی بیش از ۵ میلیارد تومان خبر داد.

به گزارش گروه اقتصادی ایسکانیوز؛ رییس کل سازمان امور مالیاتی کشور دستورالعمل تکمیلی نحوه رسیدگی به تراکنش‌های بانکی مشکوک برای عملکرد سال‌های 91 تا 94 را ابلاغ کرد.

در بخشی از این ابلاغیه در راستای رسیدگی بهتر و سریع تر به اطلاعات واصله و تعامل بیشتر با مودیان آمده است، با اتخاذ ملاک از حد آستانه تعیین شده برای دریافت اطلاعات انواع حسابهای بانکی اشخاص حقیقی موضوع ماده (8) آیین نامه تبصره (5) ماده 169 مکرر قانون مالیات های مستقیم چنانچه جمع گردش بدهکار یا بستانکار مجموع حساب های بانکی اشخاص حقیقی در طی یکسال بیشتر از 50 میلیارد ریال باشد، دفتر بازرسی ویژه مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی موظف به استعلام، دریافت و ارسال اطلاعات تراکنش های بانکی مشکوک واصله به ادارات کل امور مالیاتی ذیربط خواه بود. در غیر اینصورت با توجه به تعیین حد نصاب مذکور حسابرسی مالیاتی در خصوص این تراکنشها فاقد موضوعیت است.

در بند 2 این ابلاغیه بر تشکیل کمیته ویژه در هر یک از ادارات کل امور مالیاتی برای رسیدگی به تراکنش های مشکوک تاکید شده است. این کمیته با حضور اعضایی مانند مدیر کل اداره مالیاتی، معاون مالیاتی اداره کل، رییس امور مالیاتی حسابرسی ویژه، دادیار دادستانی مقیم اداره کل و مسئول حراست اداره کل تشکیل می‌گردد.

منبع: تسنیم

401

161 / 14

نظرات

1- لطفا نظرات خود را با حروف فارسی تایپ کنید.
2- نظرات حاوی مطالب توهین‌آمیز یا بی‌احترامی به اشخاص، قومیت‌ها، عقاید دیگران و مغایر با قوانین کشور منتشر نمی‌شود.
3- نظرات پس از تایید منتشر می‌شود.

ایسکاTV

اخبار پر بازدید

آخرین اخبار